上个月工资少计提了，这个月补提借业务活动成本-工资贷应付职工薪酬是，但是我的科目汇总表里结转业务活动成本的时候贷方就变成出来这个补提的负数金额了

燕倪飞 追问

2017-08-05 11:58

老师比如我补提了7300元。借业务活动成本7300，贷应付职工薪酬7300，我的业务活动成本借方多了7300，贷方应付职工薪酬多了7300元，我结转的时候业务活动成本的借方就多了这个7300元，贷方少了7300，期未余额贷方就出现-7300

邹老师 解答

2017-08-05 13:45

你好，你计提在借方，结转的时候在贷方7300，这不就刚好余额是0 了吗

燕倪飞 追问

2017-08-05 16:38

是不是结转的时候把这个计提的业务活动成本7300也结转过去，我结转的时候没加进去

邹老师 解答

2017-08-05 16:38

你好，是的，发生计入借方，结转就需要计入贷方一起结转的