老师，待抵扣进项税额借方有余额，然后财务软件资产负债表上的应交税费期末余额跟科目余额不一致，导致资产负债表不平，我看公式，资产负债表期末余额没有包含待抵扣进项税额，这种情况我应该怎么解决呢 ？

喜悦的溪流 追问

2023-01-11 15:01

认证未抵扣进项税额

meizi老师 解答

2023-01-11 15:05

你好； 那就做进项税科目挂着即可； 不是走待抵扣进项税科目哈  

喜悦的溪流 追问

2023-01-11 15:10

老师，您上面说的有认证了暂时没抵扣  和  没有认证挂着的金额  ，是啥意思，我不明白 ，您说的认证是勾选吗 ？

meizi老师 解答

2023-01-11 15:13

 你好；  认证了 勾选了就做进项税科目 ；  没有认证做待认证进项税  

喜悦的溪流 追问

2023-01-11 15:16

我没有勾选，但是入账了，不是做待抵扣进项税这个科目吗？  分录是 ：借 库存商品   、应交税费 - 应交增值税 - 待抵扣进项税金  贷 应付账款  ，这样做对不对？但就是因为这个待抵扣进项税，导致我报表不平

meizi老师 解答

2023-01-11 15:21

 你好；      做待认证进项税去 ；  不做待抵扣进项是的   

喜悦的溪流 追问

2023-01-11 15:34

都一样不平，现在很多都没有认证一说了，都是直接设置待抵扣进项税这个科目

meizi老师 解答

2023-01-11 15:38

你好；     那不会不平 ； 就算是做了这个科目 也不会不平的  

喜悦的溪流 追问

2023-01-11 15:42

老师，我现在确实是不平呀

meizi老师 解答

2023-01-11 15:46

 你好；    不平的话；  去检查你申报表数据和你账上数据一个个  数据核对； 看是不是有数据或者结转分录不对   

喜悦的溪流 追问

2023-01-11 15:54

应交税费 -待抵扣进项税金  ，这个需要结转吗？我都检查了，就是因为这个不平的，我把这个删了不入账，就可以平，因为报表公式不含待抵扣进项税金这个科目余额

meizi老师 解答

2023-01-11 15:58

你好； 不用结转；  等后面转进项税在处理结转