18年漏报了一笔无票收入49000，然后后期做留底退税的时候多转出了42000，现在我按正确的征期补报了增值税，也把多申请的退回去了，我想问这多退的七千多 我应该走哪个科目下账啊？？如果走进项税额转出，我现在报表和账上面对不上啊，帐上面多了七千多。

美多 追问

2023-01-10 13:28

对 跨年了，小企业

美多 追问

2023-01-10 13:28

一般纳税人

meizi老师 解答

2023-01-10 13:33

你好；  你的意思是退税了7000多要补做分录是吗   

美多 追问

2023-01-10 13:43

18年漏报了一笔无票收入49000，然后后期做留底退税的时候进项税额多转出了42000，两个抵减之后差7千多，然后7千缴回国库了，我咋做账这七千

meizi老师 解答

2023-01-10 13:48

你好；   借银行存款或者库存现金 贷  利润分配 -未分配利润 贷 应交税费- 应交增值税- 销项税；        借销项税贷 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税； 借   应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；贷应交税费-未交增值税 ；   差额 ：借 应交税费-未交增值税7000贷银行存款 7000   

美多 追问

2023-01-10 14:01

老师 我那个收入18年已经做了 只是漏报了 22年的时候多转出来42000，然后俩个一抵减差7千多 就缴回国库了

meizi老师 解答

2023-01-10 14:03

你好；   你收入做了哇； 我还以为你收入  分录也少做 ；     销项税贷方也做了吗   

美多 追问

2023-01-10 14:04

没做啊，就是不知道现在这个帐应该怎么下啊？

meizi老师 解答

2023-01-10 14:06

你好； 没做 ； 看我上面分录   

美多 追问

2023-01-10 14:12

差额 ：借 应交税费-未交增值税7000贷银行存款 7000   是这个吗？？可是这样做完 应交增值税期末借方余额还是多7千多啊？

meizi老师 解答

2023-01-10 14:16

你好 ；  是的；       按看上面分录处理