上年做了一笔费用，借：管理费用 贷：应交税费，借：应交税费 贷：银行存款，今年发现这笔款不是公司应该承担的，应该怎样调呢？

还单身的彩虹 追问

2017-07-14 16:26

两笔分录都要冲减？

宋生老师 解答

2017-07-14 16:27

你好！是的。然后做正确的分录。

还单身的彩虹 追问

2017-07-14 16:29

现在已经七月份，对于上年的调整，可以直接做红字吗？

宋生老师 解答

2017-07-14 16:32

你好！严格来说是 不可以。但是如果金额不大也没什么问题。 
你要严格来调，你又要补缴所得税之类的。