老师  12月暂估，1月开进来发票，怎么红冲12月暂估这笔怎么做正确分录，谢谢

老师  12月暂估，1月开进来发票，怎么红冲12月暂估这笔怎么做正确分录，谢谢

答： 你好 原来分录是咋写的   正常是原来负数 分录 就可以 

老师，今年12月暂估30发票金额，发票2024.年1月开进来，2024.1月补开进来的发票怎么冲暂估分录，比如暂估材料

答： 1.冲销原来的暂估分录：在收到发票后，首先需要将原来的暂估分录进行冲销。这可以通过做一笔相反的分录来达到。例如，如果原来做的暂估分录是借记“原材料”科目，贷记“应付账款”科目，那么冲销的分录就应该是借记“应付账款”科目，贷记“原材料”科目。 2.处理发票的进项税：在冲销了原来的暂估分录后，接下来需要处理进项税。根据实际收到的发票金额和税额，做如下的分录：借记“应交税费-应交增值税（进项税额）”科目，贷记“应付账款”科目。 3.调整应付账款：最后，根据实际收到的发票金额和原来的暂估金额之间的差额，调整应付账款的金额。例如，如果原来的暂估金额是3000元，实际收到的发票金额是2000元，那么就需要做如下的分录：借记“原材料”科目（红字），贷记“应付账款”科目（红字）。然后，再根据实际收到的发票金额和税额，做如下的分录：借记“原材料”科目，贷记“应付账款”科目。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

12月份暂估的费用，1月份红冲分录怎么做

答： 你好，能把当时的会计分录发过来吗？