老师你好，上个月暂估服务费贷应付账款—暂估，这个月服务费发票回来了冲回分录怎么做？谢谢

艺花 追问

2020-07-10 14:26

冲回了，再按票面金额再做一笔那不是重复了

立红老师 解答

2020-07-10 14:28

你好，之前做了一笔，冲回了，不是相当于没有做了，然后现在再一笔，怎么会重复呢

艺花 追问

2020-07-10 14:30

好的，谢谢老师

立红老师 解答

2020-07-10 14:34

不客气的，祝您学习愉快

艺花 追问

2020-07-10 14:47

老师，小规模超过30万要交的增值税需要记提附加税吗

立红老师 解答

2020-07-10 14:52

你好，是的，是需要计提的。