员工报销餐费102元，交通费485元，会计只做了这样的会计分录 借:管理费用-交通485 应付职工薪酬-福利费102 贷:现金587 这样对吗？

李娅楠 追问

2017-07-13 13:37

@邹老师:我没有看见计提那一步，如果不计提会不会导致报表不平呢

邹老师 解答

2017-07-13 13:41

你好，不会，只是会出现应付职工薪酬负数余额

李娅楠 追问

2017-07-13 13:58

@邹老师:我刚问了这个会计她说不用计提，我觉得是需要计提的，哎

邹老师 解答

2017-07-13 13:58

你好，不计提的话 那应付职工薪酬就有这个余额 102无法结平啊

李娅楠 追问

2017-07-13 14:02

@邹老师:对的啊，我刚看了公司的报表上应付职工薪酬上期初和期末都有余额，而且这个公司工资都是当月计提当月就发放，按理说应该是没有余额的

邹老师 解答

2017-07-13 14:04

你好，正常的是计提了，然后发放了就没有余额的