老师老师，请教下，我们冲红需退的税款，直接减免了当月应交增值税，我分录怎么写

 追问

2022-12-21 15:28

小规模期间开的专票，在一般纳税人时冲红的专票

 追问

2022-12-21 15:29

小规模期间税局代开的专票，在一般纳税人时冲红的专票

meizi老师 解答

2022-12-21 15:33

你好；  一般纳税人红冲  就按照 小规模期间的税率来红冲； 在按适用税率开票即可  

 追问

2022-12-21 15:39

老师不开票了，就是应该退的税，我们当月直接冲减了当月应交的增值税了，现在我的分录怎么做平呢

meizi老师 解答

2022-12-21 15:46

你好；   退的税费 ；  你红冲做收入分录  ； 借 收入； 销项税 贷  应收账款或者银行存款 ；   到时你计提本月应交的在贷方； 借贷方抵减了   

 追问

2022-12-21 15:56

以前的会计税局代开票时做的借方应收，代收入，税都没管

meizi老师 解答

2022-12-21 16:00

你好；   税收要报的； 你要做税费金额的   

 追问

2022-12-21 16:06

他没做，现在我把减免的这部分做到营业外收入行吧

 追问

2022-12-21 16:07

不对，也不算收入
~~

meizi老师 解答

2022-12-21 16:15

1  是的；  你要红冲之前收入才对的哦 ；