网约车平台搞活动充值赠，充200元赠40元，但乘客是加盟商区域的乘客。这个账务怎么处理？

厉害我的仔 追问

2022-12-17 13:13

平台搞活动，充值200赠40元，保定分公司区域的乘客区域用这个券，资金流水归集到总公司，总公司怎么记账，分公司确认收入怎么记账

郭老师 解答

2022-12-17 13:53

总公司，借银行存款
贷其他应付款分公司
分公司借银行存款200
销售费用40
贷预收账款
借其他应收款总公司
贷银行存款
消费之后确认收入借预收账款
贷主营业务收入
应交税费

厉害我的仔 追问

2022-12-17 13:59

200是总公司代收的，40是总公司平台搞活动赠的，40元的是归集在总公司作为销售费用，还是在分公司入账做销售费用

郭老师 解答

2022-12-17 14:06

分公司
因为分公司确认的收入