老师，我们门店的加盟店，一直由平台统一收款 ，我们自己搞了一个充值卡消费活动，做了预收账款。 现在客户来消费了。例如：充值卡是充380元，送380元，客户消费了190元，使用是平台统一铺货的产品。产品成本是189元，平台收款是323元由银行存款支付。 平台和门店结算的时候是扣除产品成本后的结算价：134元返回门店账上 。这个分录怎么做 ，

蔸篼 追问

2022-03-25 14:44

我之前没有做到预计负债，可以在这个月补计吗 ？

陈诗晗老师 解答

2022-03-25 14:46

可以的，就你后面这个323是什么情况，我没太看明白，还有这个134。

蔸篼 追问

2022-03-25 14:49

323是产品的销售价额 ，134元是平台扣除产品成本之后给我们的，相当于是产品的利润

陈诗晗老师 解答

2022-03-25 14:50

你这个售价不就是前面说的那个198吗。

蔸篼 追问

2022-03-25 14:53

不是 ，产品售价是323元，等于客户出190元，剩余的133元由我们自己垫付，这部分费用应该是计入促销费吧

陈诗晗老师 解答

2022-03-25 14:55

那这一部分就作为你的促销费用处理。