平台搞活动，充值200赠40元，保定分公司区域的乘客区域用这个券，资金流水归集到总公司，总公司怎么记账，分公司确认收入怎么记账

厉害我的仔 追问

2022-12-17 13:36

总公司入账呢？借：销售费用-充值赠券40
                       借：其他货币资金-**收i款200
                  贷：其他应付款240，
老师对吗？

立峰老师 解答

2022-12-17 13:45

保定
借：其他应收款—总公司
        销售费用—
        贷：主营业务收入

立峰老师 解答

2022-12-17 13:47

总公司
借：其他应付款（本金）
  贷：银行存款（本金）

厉害我的仔 追问

2022-12-17 13:48

平台搞活动，充赠40放在分公司作为推广费，合适吗？

立峰老师 解答

2022-12-17 13:49

总公司
充值
借银行存款
    贷：其他应付款
拨款
借：其他应付款（本金）
贷：银行存款（本金）

厉害我的仔 追问

2022-12-17 13:52

目前大体的财务处理清楚了，但问题的焦点事，赠40元的充值，是放在总公司作为销售费用平台推广费，还是在分公司作为销售费用-----二级科目是什么？

立峰老师 解答

2022-12-17 14:14

亲，你好，这个看双方协商
如果大家共担，应由分公司承担。
如果是总公司的行为，应由总公司承担