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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-07-12 10:48

你好，2万是多计提了还是？

腊腊 追问

2017-07-12 10:49

多计提了2万

邹老师 解答

2017-07-12 10:50

你好，那就冲销就是了 
借；应付职工薪酬   贷；管理费用等科目

腊腊 追问

2017-07-12 10:50

那如果计提少了就是相反的分录是吗

邹老师 解答

2017-07-12 10:51

你好，是的，相同分录金额负数，或相反分录，金额正数都是可以 的

腊腊 追问

2017-07-12 10:53

那这个分录是可以跟发工资的那个记录到一张凭证上吧，都是附那张工资表就可以了吗，没有别的原始凭证了吧

邹老师 解答

2017-07-12 10:53

你好，个人建议是单独做一笔调整

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