企业所得税申报表，上面的累计金额是不是要填1-6月的金额？

凶狠的火龙果 追问

2017-07-11 17:41

我们前一个季度是小规模，第二季度才是一般纳税人，那要用那个税率来核算

凶狠的火龙果 追问

2017-07-11 17:48

系统核算好的，那我要交的企业所得税是多少，还有资产总额怎么填，以万为单位的，

邹老师 解答

2017-07-11 17:29

你好，是的，填写截止到第二季度的本年累计数据

邹老师 解答

2017-07-11 17:41

收入*0..04才是应纳税所得额，用应纳税所得额*25%才是所得税纳税金额

邹老师 解答

2017-07-11 17:42

你好，这个税率一经确定，一年之内是不会变动的

邹老师 解答

2017-07-11 17:51

应交所得税=1142971.32*4%*25%*10% 
资产总额按期初+期末的平均数填写