有进项有留抵怎么进行账务处理

小锁老师 解答

2022-12-10 10:32

留底和进项加起来还是没有超过销项，那等于说还是结转

小锁老师 解答

2022-12-10 10:35

这部分直接用于抵扣销项46000这个数字了

小锁老师 解答

2022-12-10 10:38

为什么？你们是怎么处理过吗

小锁老师 解答

2022-12-10 10:46

46000-4000-28000=14000  ，这样缴纳的，是对的，你做过处理没有？

小锁老师 解答

2022-12-10 10:54

这样做  借 应交税费 应交增值税 销项税额 46000   贷 应交税费 应交增值税 进项税额 4000   未交增值税 42000   借 应交税费应交增值税 留抵税额 28000   贷 应交税费 未交增值税 28000   借 未交增值税 14000  贷 银行存款，三份分录就可以了

小锁老师 解答

2022-12-10 11:01

不客气的哈，理解了就好

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:18

销项大于进项

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:19

本月进项不足以抵扣销项，申报时有前几月的留抵税额

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:20

销项46000，进项4000，留抵税额28000

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:35

留抵这部分金额怎么处理

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:38

现在账不平

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:42

前期留抵税额一直没有处理，本月申报时抵扣了

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:43

本月实际缴纳增值税14000

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:50

没有处理

舒适的火龙果 追问

2022-12-10 10:59

谢谢老师