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送心意

朴老师

职称： 会计师

2022-12-09 17:06

同学你好


1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

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你好，先转给公司，借；银行存款，贷；其他应付款 然后公司用这个钱补缴，借；其他应付款，贷；银行存款
2019-10-25 15:04:51
借：营业外支出--滞纳金支出 贷:银行存款
2018-01-25 10:14:53
借管理费用等科目 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款
2016-02-27 09:49:22
你申报那个界面，你申报那个地方没有吗，
2020-03-16 15:43:45
不可能只补缴社保个人部分，一补就是公司部分与个人部分一起补，个人部分计入其他应收款——代扣个人社保，对于公司承担的社保计入管理费用、销售费用等。按员工的性质入费用
2018-10-23 13:53:35
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