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朴老师

职称： 会计师

2022-12-09 17:06

同学你好


1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

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没有交社保，那就做计提这个分录
2019-10-21 14:47:16
你公司支付的时候 借；其他应付款 贷；银行存款
2017-03-16 09:48:16
同学，你好 计提社保分录 借管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 支付社保 借应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷银行存款
2021-07-11 21:29:04
你好，先转给公司，借；银行存款，贷；其他应付款 然后公司用这个钱补缴，借；其他应付款，贷；银行存款
2019-10-25 15:04:51
借：营业外支出--滞纳金支出 贷:银行存款
2018-01-25 10:14:53
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