计提和缴纳社保能做在一张记账凭证吗？ 如果分开做，计提社保附什么原始凭证？

abc 追问

2019-07-17 10:23

假如我现在交了6月的社保，是不是要分开做？

蒋飞老师 解答

2019-07-17 10:26

可以用社保计提表或社保局的社保核定表，于6月底计提的

abc 追问

2019-07-17 10:30

我写了个会计分录，麻烦您帮忙审核下
计提和缴纳一起做了
借：管理费用/社保（单位部分）
贷：应付职工薪酬--社会保险(单位部分)
借：应付职工薪酬--社会保险(单位部分)
其他应付款--社会保险(个人部分)
贷：银行存款

蒋飞老师 解答

2019-07-17 10:33

你好！

对的，很专业！