老师，请问购入固定资产开的是普票，税额是不是抵用不了？认证发票上也没体现出来～

细心的小松鼠 追问

2022-12-08 10:21

当月清理固定资产的，当月还需要累计折旧
但是累计折旧后，固定资产上对账就不平衡
这是什么原因？

细心的小松鼠 追问

2022-12-08 10:22

老师，你看一下图片

meizi老师 解答

2022-12-08 10:26

你好1； 做固定资产清理处理的；  你  说的那个地方不对   

细心的小松鼠 追问

2022-12-08 10:45

什么意思？不平衡是哪里产生的问题？

meizi老师 解答

2022-12-08 10:48

第一步：确定固定资产的启用期间，固定资产累计折旧这项的起初余额是不是和总账中累计折旧科目对应期间的起初余额相同。
第二步：如果期初没有问题，你看看是不是固定资产启用后，总账和固定资产系统不能对上账。如，固定资产模块录入了卡片，没有通过卡片生成凭证传递到总账中、同时也没有进行期末对账。最终导致固定资产系统累计折旧余额大于总账。当然，还有其他原因。
如果是上述两种情况，要处理就比较简单。首先，要确定财务上怎么来处理，因为每期结账后都已经出具了资产负债表，修改不能对报表产生影响。其次，要保证两个系统起初固定资产相关科目的余额能对齐，同时每期都要对账，对平之后才能结账。