老师您好，补货，货已经放在我们公司了，发票也已开出来了，如何写分录？

Lili 追问

2022-12-07 10:15

老师您好，进项税我们暂时不认证，等什么时候用的时候再认证。如何写分录？

易 老师 解答

2022-12-07 10:16

借：库存商品等
应交税费- 待认证增值税进项
贷：应付账款
借：应交税费- 应交增值税进项税，贷：应交税费- 待认证增值税进项

Lili 追问

2022-12-07 10:30

老师您好，您第二步是认证后的分录是吗？因为本月没有销售，还不想认证发票，现在税务要求每月不允许有留抵。

易 老师 解答

2022-12-07 10:38

这个不会是留抵的没认证

Lili 追问

2022-12-07 11:31

老师待认证增值税进项税是应交税费里的几级科目？

易 老师 解答

2022-12-07 11:34

同学您好，二级科目的

Lili 追问

2022-12-07 11:42

老师您好未交增值税也是二级科目吗？

易 老师 解答

2022-12-07 11:48

是的没错， 是这样的