结账科目余额表需要关注哪些?

小鱼儿 追问

2022-12-06 09:27

应交税费余额为负数是不是有点不太科学？

微微老师 解答

2022-12-06 09:28

您好，借方余额还是贷方余额？应交税费有余额是正常的，因为会计提税款，次月缴税。

小鱼儿 追问

2022-12-06 09:41

应付职工薪酬有余额呢？

微微老师 解答

2022-12-06 09:43

您好，也是正常的，因为本月计提工资，次月发工资

小鱼儿 追问

2022-12-06 10:50

老师主营业务成本有余额这个是正常的吧？

微微老师 解答

2022-12-06 10:53

您好，主营业务成本，如果结转了，不应该有余额的

小鱼儿 追问

2022-12-06 11:01

这个是我采购和结转的会计分录，每一笔都是这样做的，这个结转的不正确吗？

微微老师 解答

2022-12-06 11:02

产品销售的时候，才结转成本的哟。期末，由主营业务成本，转入本年利润的