老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

公司交纳的增值税,城建税我记什么科目呢应交税费-应交企业所得税?还是管理费用-企业所得税的呢
答: 您好!借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税。
挂靠帐的处理,假如工程的合同毛利不含税是80万,是不是要扣下增值税80*10%+附加税12%+企业所得税80*25%+管理费80*1%+管理费所对应的增值税80*1%*10%+管理费所对应的所得税80*1%*25%
答: 你好,附加税是增值税的12%,其他的都可以
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
建筑分包公司,发包方扣4点税说是增值税2%、企业所得税是2%,这怎么理解,管理费4个点是另外的
答: 有对应的进项抵扣,是不是 一般计税还是简易计税?
老师,2019年有张修车专票,当时入了管理费用,现在收到税局电话说开票的公司失联了,要我修改企业所得税年表,1、是调增不含税的金额吗,那税税是否需要调?2、增值税现在做进项转出,完整分录如何做呢?
老师,2019年有张修车专票,当时入了管理费用,现在收到税局电话说开票的公司失联了,要我修改申报表,是修改企业所得税年度报表吗,那我的增值税要转出,那账要调吗
想问一下,我们有一家公司,收入和成本都是0,每个月只有工资的管理费用,请问,企业所得税一直是负数,增值税为零,长期以往,会有什么风险吗

