老师您好!请问一下去年的发票需要冲红怎么做帐呢 问
你好,我们收到的还是开具的? 答
老师,我们是生产型出口企业,假如5月实际出货1000台 问
账面按发货 1000 台正常确认收入做账,税务增值税、免抵退税按报关单日期分两期申报;单独设立时间差异备查台账,不用调账,差额只是时间性差异,税务认可 答
我司是一家软件高新企业,每年缴纳的软件协会会费 问
一、软件协会会费:不能计入研发费用(会计、高新、加计扣除都不行) 答
老师,请问一般纳税人小微企业填写所得税年报是填 问
1. A000000 基础信息表 - 必填:基本经营情况(从业人数、资产总额、行业等) - 免填:主要股东及分红 2. A100000 主表(核心,收入/成本/费用直接填) 3. A105000 纳税调整项目明细表(有税会差异必填,如招待费、福利费超标) 二、免填表(6张,系统自动隐藏) - A101010 一般企业收入明细表 - A102010 一般企业成本支出明细表 - A103000 事业单位收支明细表 - A104000 期间费用明细表 - A101020/A102020 金融企业收支明细表 三、常用选填表(有业务才填) - A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表(发工资、缴社保必填) - A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表(有固定资产/无形资产必填) - A106000 弥补亏损明细表(有以前年度亏损必填) - A107012 研发费用加计扣除(有研发支出必填) 答
2025年主营业务成本有一笔发票一直没开回来,汇算 问
对,如果在汇算清缴之前没有拿到发票,需要纳税调增 答


处于扩张期具有良好发展前景的企业,通常会产生调整筹资动机,例如企业产品供不应求,需要增加市场供应。为什么是错的呀
答: 处于扩张期、具有良好发展前景的企业通常会产生调整性筹资动机。例如, 企业产品供不应求,需 要增加市场供应
处于扩张期、具有良好发展前景的企业通常会产生调整性筹资动机。例如,企业产品供不应求,需要增加市场供应。这句话为什么不对?
答: 您好,具体是哪个题目,要看原提目问的是什么。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
1.某企业为增值税一般纳税人,2018年2月将一批应税产 品用于本企业基建工程,成本价为20万元,成本利润率为10%,该产品无市场同类产品市场销售价格。计算该企业2月应缴纳的增值税税额。
答: (1)业务(1):外购货物用于集体福利,不属于增值税视同销售货物行为,相应的货物进项税额不得抵扣; 业务(2):从增值税小规模纳税人处购进原材料,由于取得的是普通发票,所以不得抵扣原材料的进项税额,但是支付的运费取得了增值税专用发票,可以凭票抵扣进项税额,准予抵扣的进项税额=10000×11%=1100(元); 业务(5):应转出的进项税额=6000×16%=x 该企业当月准予抵扣的进项税额=1100-x= (2)销售汽车装饰物品、提供汽车修理劳务、出租汽车,均属于增值税征收范围。该企业当月的增值税销项税额=(20000%2B12000%2B5000)×16%= (3)业务(4):应计算缴纳增值税=25750÷(1%2B3%)×2%=500(元); 业务(6):应计算缴纳增值税=(1020-600)÷(1%2B5%)×5%×10000=200000(元);
某企业2019年的会计利润1000万元,2019年12月将2台产品通过市政府捐赠给贫困地区用于公共设施建设,产品成本200万元,市场售价280万元(不含增值税)。请计算上述业务应调整的应纳税所得额。
将自产的一批应税新产品用于本企业集体福利项目,成本价为20万元,该新产品无同类产品市场销售价格。计算自产自用新产品的销项税额
丙企业下设的职工食堂享受企业提供的补贴,本月领用自产产品一批,该产品的账面成本20000元,市场价格30000元,适用的增值税税率为16%、消费税税率为10%。丙企业应编制会计分录
丙企业下设的职工食堂享受企业提供的补贴,本月领用自产产品一批,该产品的账面成本20000元,市场价格30000元,适用的增值税税率为16%、消费税税率为10%。丙企业应编制如下会计分录:





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