待抵扣进项税额做进项税额转出怎么写分录

古渣渣 追问

2022-10-21 15:42

用作集体福利了

古渣渣 追问

2022-10-21 15:43

是一些住宿费餐饮费开回来的专票

玲老师 解答

2022-10-21 15:49

你好 借管理费用，贷进项转出 

古渣渣 追问

2022-10-21 15:54

不需要先借：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出吗？

玲老师 解答

2022-10-21 15:56

不用的，转出就这一个分录。

古渣渣 追问

2022-10-21 15:57

只做一个分录的话，那我原来待抵扣进项税额借方还是会挂着数呢，平不了

玲老师 解答

2022-10-21 16:01

你代抵扣和你进项转出没有关系呀。