15年12月份开了一张发票85000元，当时没有做账，只是为了报税，手工简单做了报表，利润表做了收入，但资产负债表中没有做应收账款，16年1月收到这笔费用后，会计直接做了借：银行存款，贷：应收账款。现到17年发现应收账款上一直是-85000元，如何调账呀？

老师，我想咨询一下，我们是做装修工程的，和万科合作，账上银行存款的余额和实际对不上，账上比实际少20多万，正好有一个项目工程款是300多万，那时候万科用一套房子顶了200多万的货款，但是上个会计没有把顶帐的200多万做进去，我现在可以把银行差的20多万做到去年这个项目的里面吗？当做这个项目的工程款，老板不让把顶房的这个事情在账上提现，如果把20多万做到去年，做一笔借：银行存款20万贷：应收账款-某公司20万会导致资产负债表和之前的不一样，这个该怎么办呢？

答： 您好，您现在补做进去可以的，这不涉及损益，直接现在做没有影响

老师，中间接手的账，录入起初余额都是根据明细表录入吧，现在只有资产负债表、利润表、余额表，很多明细都不知道（如银行存款、应收账款都只有一个余额，无明细），该如何录入？

答： 你好 按最好一期的期末余额表金额录入期初

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们公司20118年12月份收到一笔80万的工程款，分录是借：银行存款80万，贷：应收账款80万，这直接导致当年的资产负债表为负数了。没有办法申报。但是当时会计没有开票。怎们办？

答： 你好，那确认收入就不是了