老师，我想咨询一下，我们是做装修工程的，和万科合作，账上银行存款的余额和实际对不上，账上比实际少20多万，正好有一个项目工程款是300多万，那时候万科用一套房子顶了200多万的货款，但是上个会计没有把顶帐的200多万做进去，我现在可以把银行差的20多万做到去年这个项目的里面吗？当做这个项目的工程款，老板不让把顶房的这个事情在账上提现，如果把20多万做到去年，做一笔 借：银行存款20万 贷：应收账款-某公司20万 会导致资产负债表和之前的不一样，这个该怎么办呢？

去年银行账单有三笔是收入，我直接借：银行存款。贷 应收账款 到今年才发现资产负债表营收账款负数了，要怎么调整回来

答： 你是没有确认收入，补确认收入就可以的

15年12月份开了一张发票85000元，当时没有做账，只是为了报税，手工简单做了报表，利润表做了收入，但资产负债表中没有做应收账款，16年1月收到这笔费用后，会计直接做了借：银行存款，贷：应收账款。现到17年发现应收账款上一直是-85000元，如何调账呀？

答： 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

目前期初数只有银行存款和应收账款，这样录入进去，在做本月的账最后资产负债表会不会不平

答： 你好，如果期初数是平的，这个月做账也是正确的，不会不平的。