老师你好，上季度忘计提税，这季度交上，怎么做账？

春暖花开 追问

2022-10-14 15:30

老师你好，增值税的及其他税的，如何做？

东老师 解答

2022-10-14 15:32

增值税计提
 借：应交税费-转出应交增值税
   贷：应交税费-未交增值税
 增值税缴纳
 借：应交税费-未交增值税
 贷：银行存款

借：税金及附加
贷： 应交税金-城建税
应交税金-教育附加
应交税金-地方教育附加
缴纳时：
借： 应交税金-城建税
应交税金-教育附加
应交税金-地方教育附加
贷：银行存款

春暖花开 追问

2022-10-14 16:02

老师你好，教育税附加及印花税也没有计提，这次缴纳了，怎么做？

东老师 解答

2022-10-14 16:03

我下面就是计提和缴纳的