老师：资产负债表不平，负债和所有者权益比资产少了1698.11元；差额的金额，刚好是应交税费-应交增值税（进项税额）1698.11元，如何处理呢

敏儿 追问

2022-10-10 21:05

试算平衡表是金额是平的；

家权老师 解答

2022-10-10 21:09

那你得逐个检查，看是资产负债表哪个项目跟科目汇总表对不上

敏儿 追问

2022-10-10 21:18

老师，出现差异的就是这几张凭证，麻烦帮忙看看，如何调整？公司是农业养殖业，平时是免税的，然后就只有这一张发票有个1698.11元需要交税的，感觉应该是分录做错了，麻烦指正一下，谢谢

家权老师 解答

2022-10-10 21:26

跟分录没关系的呀，你得看这个应交税费的一级科目余额是否能对上资产负债表上的余额

敏儿 追问

2022-10-10 21:33

应交税费的一级科目的余额能对上资产负债表上应交税费的余额，

家权老师 解答

2022-10-10 21:33

那这个项目没问题的哈

敏儿 追问

2022-10-10 21:40

但是资产部份就是比负债和所有者权益部份多了这个进项的税额1698.11元，现在不知道是哪里的问题了

家权老师 解答

2022-10-10 21:42

一个一个项目找哈，没法帮你的