你好，原材料因在月末全部结转完，导致在次月退货的时候，次月末原材料余额在贷方，账如何调平？

星星 追问

2022-10-08 11:49

分录照原来的写，只是借贷换一下吗？

易 老师 解答

2022-10-08 12:04

是的没错， 是这样的

星星 追问

2022-10-08 13:17

那这样原材料不是多了吗

易 老师 解答

2022-10-08 13:26

贷方有余额了就是要冲回的

易 老师 解答

2022-10-08 13:27

如有货到票未到的可以暂估暂估，一般为：借：原材料，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：应付账款红字，
你好，
据发票记
借：原材料，
应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付账款

星星 追问

2022-10-08 13:30

好的，谢谢

易 老师 解答

2022-10-08 13:35

不客气，有空给五星好评:,