请教个问题： 比如我们在供应商A处买了200元的产品，然后暂估了入账：借：原材料 200，贷：应付账款-暂估200 然后是采购转给供应商的，之后报销给采购： 借：其他应付款 -采购 200 贷：银行存款 200 无法取到发票，但是由于是供应链系统，就做了对账发票 冲暂估 最后是不是可以做 借：应付账款-A 200 贷：其他应付款 -采购 200 然后汇算清缴的时候调增即可 还是应该怎么操作

老师，公司2019年7-12月的工资是银行发的，但是代账公司会计做成结其他应付款了，银行账都没做，那现在可以调整吗，做成接借：其他应付款 贷：银行存款

答： 现在可以调整，做成 借：其他应付款 贷：银行存款

老师好，三方协议该怎么做分录，甲乙丙三个公司，乙欠甲，甲欠丙，丙欠乙，当时收到款入账的时候丙欠乙做的是，借：银行存款贷:其他应付款，然后又把钱转给了甲，甲欠丙做的是，借：应付账款贷：银行存款，现在三方协议签的互不相欠我该咋做分录老师

答： 你好，学员 按照三方协议，做一笔对冲即可 借其他应付款 贷应付账款

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好，法人代付账款借 应付账款贷 其他应付款-法人还法人钱借 其他应付款-法人贷 银行存款这样走合理吗？都是法人用个人转给对方的

答： 这样处理是没问题的。