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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-06-21 11:10

你好，是计提什么税种

2463024587 追问

2017-06-21 11:11

软件行业的增值税

邹老师 解答

2017-06-21 11:12

是即征即退部分还是应纳税额

2463024587 追问

2017-06-21 11:17

应纳税额部分呢，就是先按17%的税率缴纳

邹老师 解答

2017-06-21 11:17

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税 
月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

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相关问题讨论
你好，是计提什么税种
2017-06-21 11:10:14
你好，留底的税额一直放在应交税费-应交增值税（进项税额）下次抵扣时 销项-进项后的余额计提，
2021-07-11 13:49:39
留抵税跟进项税一起结转 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2019-12-24 10:37:07
你好，有留抵税额的情况下是不需要做结转未交增值税的
2018-04-09 19:54:31
不单独做分录，你留底税额你之前做进项税额吗？做了就可以
2019-01-14 09:32:17
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