老师，麻烦帮我看看，留底税额是不是这样做，如果留抵时不用做会计分录，那，下次缴纳需要税费时，怎么做分录，留抵的怎么在分录里提现出来

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 17:04

留抵时需要做会计分录吗？，下次抵扣时，销项-进项的余额，怎么计提，有完整的会计分录吗？

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 17:05

我这个表做的正确吗？

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 17:44

老师下班了吗？

汪晨老师 解答

2021-07-11 17:57

你好，你做的是正确的。

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 18:12

每月都有留抵呢？抵扣不完，怎么做会计分录呢？

汪晨老师 解答

2021-07-11 19:16

不需要做，直接放在应交税费-应交增值税（进项税额）科目里

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 19:45

也不用做结转增值税吗？

汪晨老师 解答

2021-07-11 19:45

你好，不用结转增值税的。

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 21:30

到时需要交增值税时，就做分录:借应交税费-增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税          对吗？

汪晨老师 解答

2021-07-11 22:02

你好，是的，理解正确的。