老师，请问一下，没有报关单退不了税我收到增值税专用发票这个应该怎么处理是发票不抵扣勾选原因用于免税项目吗？

郭老师

职称：初级会计师

2022-09-14 15:15

你好，你现在是免税还是转内销？

rainbow 追问

2022-09-14 15:19

是出口，但是因为没有报关单，不能申请出口退税，这个专票不知道要怎么处理

郭老师解答

2022-09-14 15:21

你好，如果是免税的选择不抵扣，勾选价税合计做账，如果是转内销的话，你可以认证抵扣。

rainbow 追问

2022-09-14 15:25

选择不抵扣的话，不抵扣的原因是选择：用于免税项目吗

郭老师解答

2022-09-14 15:26

可以的可以的可以的可以的。

rainbow 追问

2022-09-14 15:27

好的，谢谢老师

郭老师解答

2022-09-14 15:27

不用客气，工作愉快。

您好，购进货物用于非增值税应税项目、免征增值税项目，如果您是购进单位，对方给您开普通发票即可。如果您购进后再卖出去，是免税产品的，开发票时只能开普通发票，不能开增值税专用发票，税率是0。

2016-12-23 19:15:42

你好，免税是不能开具专用发票的

2019-08-29 16:11:03

（一）纳税人销售或者进口货物，除本条第（二）项、第（三）项规定外，税率为17%。　　（二）纳税人销售或者进口下列货物，税率为13%：　　1.粮食、食用植物油；　　2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、沼气、居民用煤炭制品；　　3.图书、报纸、杂志；　　4.饲料、化肥、农药、农机、农膜；　　5.国务院规定的其他货物。

2017-03-14 12:55:23

同学你好，是免增值税普通发票。

2021-05-21 01:01:53

你这个说有问题，这个免税是不能开专票的，零税率和免税的货物不能开具增值税专用发票。一增值税零税率零税率，是增值税的一个法定税率。纳税人销售零税率货物或者服务和无形资产，税法规定具有纳税的义务，但由于规定税率为零，纳税人无税可纳。纳税人销售零税率货物或者服务和无形资产既然有纳税义务，同样具有抵扣税额的权利，从形式上表现为取得增值税专用发票认证抵扣后，再退给纳税人在各个流转环节已缴纳的税款。主要是指对规定的出口货物和应税服务除了在出口环节不征税外，还要对该产品和应税服务在出口前已缴纳的增值税进行退税，使该出口货物及应税服务在出口时完全不含增值税，从而以无税产品进入国际市场。具体表现为：不征收、可抵扣、可退税。当然，如果纳税人销售零税率货物或者服务和无形资产，采用简易计税办法计税，则只能免，不能抵，不能退。纳税人销售货物和服务适用零税率，不是税收优惠，是法定征税行为。在开具发票时，可以选择税率为“0%”进行开具，发票开出后，显示为下图：图中税率栏显示为“0%”。二增值税免税增值税免税是指纳税人销售货物或者服务和无形资产,税法规定具有纳税的义务，但国家根据政策的需要，免除纳税人缴纳税款的义务。区别于增值税零税率，增值税免税规定：免除纳税人纳税的义务，同时也规定纳税人生产、销售免税货物和服务不得抵扣进项税额，即纳税人必须放弃抵扣税款的权利。具体表现为不征税、不让抵、不退税。纳税人销售免税货物和服务开具发票，在设置商品编码、选择税率时，应勾选左下角“享受优惠政策”，选择“是”，并进一步选择“免税”。发票开具完毕后，显示为下图：图中税率栏显示为“免税”。https://www.shui5.cn/article/66/114201.html 你去看这个说明这个

2020-09-15 14:14:32

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