计提16年一月份的工资用现金发放，社保市通过基本账转到社保（包括个人和单位的）分录如下：计提时：借：管理费用-职工薪酬--社保4933.9（公司负担社保） --工资40800 贷：应付职工薪酬------4933.9 --------40800

红高梁 追问

2017-06-14 11:15

发放时借：应付职工薪酬4933.9＋40800 
             贷：银行存款4933.9 
                  库存现金40022.5 
                 其他应付款777.6（个人负担社保） 
  请问老师:实际从银行转到社保金额是5711..5，个人部分存入银行的分录怎么做？

方老师 解答

2017-06-14 11:20

你实际交纳社保时 借应付职工薪酬公司部分 其他应付款 个人部分 贷银行存款