个税申报数据是对的。但企业发工资未扣员工个税可能是下次一起扣在扣。很有可能跨年。这个分录如何做啊。有个别员工是这样子的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:19

那不通过应交税费科目核算有什么影响啊。因为有只有个别员工是这样的。我们人员比较多估计300人左右

王超老师 解答

2022-08-20 08:20

可以的，这个影响不大的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:21

那我企业后期可能上市。这个能通过审计不?

王超老师 解答

2022-08-20 08:22

那你考虑这个，就还要通过应交税费的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:25

主要是通过应交税费这个科目不会做。

王超老师 解答

2022-08-20 08:33

你说的不会做是什么意思啊。可以把问题描述的清晰一点吗？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:43

例如5月发4月资，6月申报100元工资。个税是30已做借应交个税贷银行30。但5月我们已经发借工资100贷银100。5月补4月的计提分录不会-_-||

王超老师 解答

2022-08-20 08:52

借：应付职工薪酬
贷：应交税费---个人所得税

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 09:31

那这个金额如写。

王超老师 解答

2022-08-20 09:33

这个就是写30的个人所得税阿