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王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-08-20 08:15

你好
根据你的描述，会有跨期的现象，你这个可以
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款---个人所得税

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:19

那不通过应交税费科目核算有什么影响啊。因为有只有个别员工是这样的。我们人员比较多估计300人左右

王超老师 解答

2022-08-20 08:20

可以的，这个影响不大的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:21

那我企业后期可能上市。这个能通过审计不?

王超老师 解答

2022-08-20 08:22

那你考虑这个，就还要通过应交税费的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:25

主要是通过应交税费这个科目不会做。

王超老师 解答

2022-08-20 08:33

你说的不会做是什么意思啊。可以把问题描述的清晰一点吗？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 08:43

例如5月发4月资，6月申报100元工资。个税是30已做借应交个税贷银行30。但5月我们已经发借工资100贷银100。5月补4月的计提分录不会-_-||

王超老师 解答

2022-08-20 08:52

借：应付职工薪酬
贷：应交税费---个人所得税

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-20 09:31

那这个金额如写。

王超老师 解答

2022-08-20 09:33

这个就是写30的个人所得税阿

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相关问题讨论
你好 根据你的描述，会有跨期的现象，你这个可以 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款---个人所得税
2022-08-20 08:15:57
你好！你发工资的时候借应付职工薪酬 其他应收款-少扣税金 贷现金 下个月收回来就可以了。
2017-07-17 11:36:07
您好 工人工资要申报个税 借：管理费用-工资等 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-个人所得税 贷：银行存款 借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款
2021-06-12 23:33:44
是的，需要合并申报个税的，一并计提到工资里面
2020-04-07 15:02:36
你好，这个不需要单独处理，直接在下次工资表调整正确，每个月正常记账交税做账即可
2021-11-28 17:57:46
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