老师，请教一下，预收和应收跨年没有核销，我怎么账务处理？

郭老师 解答

2022-08-19 13:26

应收账款借方余额的话是欠了你的钱，你需要收钱回来的。

Magnolia-Alan 追问

2022-08-19 13:27

不是，老师，是已经付钱了，以前的财务没有冲销，我刚的新公司，我查账的时候发现的

Magnolia-Alan 追问

2022-08-19 13:30

去年1月预付了月部门，我们公司3月开票做了收入，然后，当时，可能会计忘记把1月预收的冲销了，所以，账里挂着，我想把它冲掉，不然，账里看着好奇怪，

郭老师 解答

2022-08-19 13:30

那你看下应收账款和预收账款二级科目都是一样的吗？

Magnolia-Alan 追问

2022-08-19 13:31

因为是去年的，我可以直接对冲吗？借:预收，贷：应收  吗？

郭老师 解答

2022-08-19 13:31

二级科目都是一样的，可以的。

Magnolia-Alan 追问

2022-08-19 13:33

郭老师，我一样的，我看了，那我直接核销了?谢谢老师答复

郭老师 解答

2022-08-19 13:34

可以的可以这么做的。

Magnolia-Alan 追问

2022-08-19 13:34

谢谢老师答复！爱你呢！

郭老师 解答

2022-08-19 13:34

不用客气，工作愉快。