老师，公司要注销，其他应收款和应收账款借方有余额，这些要怎么处理？还有前两年预付的房子没有发票，这个要怎么处理呢

郭老师 解答

2023-03-20 15:40

然后应收账款，这个是对方欠你的钱收不回来的，做坏账借信用减值损失贷坏账准备借，坏账准备贷应收账款。

郭老师 解答

2023-03-20 15:40

预付的房屋租金吗？没有发票的正常做，但是抵扣不了所得税。

晓娜 追问

2023-03-20 15:45

其他应收款有股东的还有另一家公司的借款

晓娜 追问

2023-03-20 15:47

预付的租金总共40多万我现在做一笔管理费用，然后汇算清缴调增是吗？这样会不会太突兀

郭老师 解答

2023-03-20 15:47

你好，股东的需要还钱还不回来的，如果是有限公司个人股东，需要交20%的个税。

郭老师 解答

2023-03-20 15:47

另外的一个公司，这个钱能收回来吗？收不回来的做营业外支出。

晓娜 追问

2023-03-20 15:51

收不回来了，那汇算清缴中需要在哪个表体现出来吗

郭老师 解答

2023-03-20 15:52

你好，105090这个表格里面填写的。

晓娜 追问

2023-03-20 15:59

老师，应该填在哪一栏呢

郭老师 解答

2023-03-20 16:00

你好，这个允许抵扣的吗？如果是的话，税收金额里面填写。截图的这些表格都不对。

晓娜 追问

2023-03-20 16:02

我截图的就是您说的那张表

郭老师 解答

2023-03-20 16:03

好，第二行里面明细你可以自己选择，你看一下是逾期了几年。