老师，请问汇算清缴职工薪酬账载金额是什么，实际发生额是什么，税收金额是什么？例如2021年 全年累计金额：应付职工薪酬借方合计337260 贷方合计金额335960；我们是当月计提工资下月发，所以21年12月计提工资27780元，22.1月做发放工资分录。

郭老师 解答

2022-08-16 15:02

那你选择的所属期是正确的吗？

一叶子 追问

2022-08-16 15:10

2021年年初贷方余额是29080，2021年1月发放工资29080元，借方337260-29080=308180这是21年全年发放11个月的工资，308180+27780（22.1发放）=335960这是实际发放21年12月工资的总数，

郭老师 解答

2022-08-16 15:11

你好，账载金额填写335960。

郭老师 解答

2022-08-16 15:12

实际金额和税收金额填写308180加上27780。

一叶子 追问

2022-08-16 15:14

实际金额=税收金额 填写308180+27780=335960吗，

郭老师 解答

2022-08-16 15:15

是的是的，是这么做。

一叶子 追问

2022-08-16 15:17

谢谢，老师细心详细的讲解

郭老师 解答

2022-08-16 15:18

不用客气，工作愉快。