借：管理费用 10 贷：应收账款 10， 借：应付账款 10 贷：管理费用 10，，，这样的分录对不对，管理费用期末结转的时候能变成0吗

CR 追问

2022-08-16 14:06

不好意思，问错了，应收应付的余额通过管理费用调整一下，又不想计入管理费用里面，这个分录方向要怎么写

郭老师 解答

2022-08-16 14:07

借应付账款，借管理费用负数。

CR 追问

2022-08-16 14:10

这样还是会计入报表里的管理费用里面

郭老师 解答

2022-08-16 14:13

你的管理费用你之前做了，现在红冲了，你的管理费用就没有了。

CR 追问

2022-08-16 14:35

如果是之前做费用，计入管理费用，借：管理费用  10  贷：现金   现在退回来了，是不是相反的分录就可以了，借；现金  10，  贷：管理费用  10，不用红冲了

郭老师 解答

2022-08-16 14:35

是的是的，是这么做的。