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李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-06-06 21:09

借：应交税费——应交企业所得税 
贷：以前年度损益调整 
 
借：以前年度损益调整 
贷：未分配利润

小乐 追问

2017-06-06 21:11

@李爱文老师:老师是所得税多计提了，没有缴纳，当月不该计提但是我计提了

李爱文老师 解答

2017-06-06 21:11

用上述分录冲回来就行了

小乐 追问

2017-06-06 21:13

@李爱文老师:老师直接写调账某年某月某号凭证可以不摘要

李爱文老师 解答

2017-06-06 21:20

要写凭证，写调某年某月某号凭证（冲回多计提的企业所得税）

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相关问题讨论
借：应交税费——应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润
2017-06-06 21:09:34
你好 如果你是多计提了工资 分录就是这样写的 冲你多计提的工资
2019-02-25 10:05:32
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交企业所得税
2020-06-18 11:12:47
你好 是的 你要走 借应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷未分配利润
2020-05-14 17:51:59
你好，你们是什么会计准则
2020-06-28 13:58:45
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