老师，2020年和2021年有重复暂估，资金比较大800万这样，这个应该是前期重大差错，如果直接冲暂估，库存又对不上现在了，如果今年用“以前年度损益调整”这个科目的话，所有者权益就会虚增，所得税没有影响，但是未分配利润就会增加好多，税局会不会认为不对呢，老师我应该怎么处理好呢

朴老师 解答

2022-07-21 15:04

你按照实际的来调整一般没事

拼搏 追问

2022-07-21 16:08

可是现在存在的是目前库存是对得上账的，如果正常做，借：库存商品(红字）  贷：应付账款--暂估（红字），我的库存就少很多，甚至我现在库存都没有800万这么多，冲掉直接都负库存了

朴老师 解答

2022-07-21 16:17

你暂估入库就可以了

拼搏 追问

2022-07-21 17:45

老师，我有个想法，不知道可不可以，就是这些重复的暂估，可以用老板的个人往来来冲，等于是老板个人购买的，没有发票这样，因为这个公司没有别的股东，就老板一个人的，你看我这样做可不可以，税局那边能过吗？

朴老师 解答

2022-07-21 17:50

这个尽量别这样

税局可能查

拼搏 追问

2022-07-21 17:53

那冲了又暂估，那没什么变化啊，暂估还是在那里啊

朴老师 解答

2022-07-21 17:53

同学你好
暂估冲了就没有了呀

拼搏 追问

2022-07-21 18:00

我现在的库存是对账的啵，冲了就变成负库存了

朴老师 解答

2022-07-21 18:05

同学你好
那你就别冲
汇算清缴的时候调增