公司是去年新开的公司，注册资本30万元，但是去年年底实收资本科目余额超过30万了，为34.8万，你说现在该怎么办？

庐州月下＆VE 追问

2017-06-02 11:36

那现在账务要怎么处理呢@邹老师:

邹老师 解答

2017-06-02 11:37

借；银行存款  34.8  贷；实收资本  30   资本公积 4.8

庐州月下＆VE 追问

2017-06-02 11:40

钱是去年年底已经入帐了，入了银行存款和实收资本，现在要怎么做账呢，直接借实收资本，贷资本公积吗？@邹老师:

邹老师 解答

2017-06-02 11:41

你好，如果你当时是全部计入了实收资本 
现在就是借；实收资本 贷资本公积  4.8

庐州月下＆VE 追问

2017-06-02 11:42

16年的账审计都审了，没事吗？

邹老师 解答

2017-06-02 11:43

错账在今年修改就是了