老师请问：上月个进项未认证分录：借 原材料 885 应交税费 待抵扣进项税额115 贷：应付账款 1000 。本月销项：借 应收账款850 ，贷主营业务收入 752.21 应交税费-应交增值税（销项）97.79。上个月进项本月抵扣：借 应交税费-应交增值税-进项税额 115 贷：应交税费-待抵扣进项税额115.；这样对？

eegm58 追问

2022-07-12 17:26

哦，我写错了。月末需要结转？

meizi老师 解答

2022-07-12 17:29

 你好；    月末要结转哈   

eegm58 追问

2022-07-12 17:31

老师月末结转完整的分录是？可以列下？

eegm58 追问

2022-07-12 17:35

结转进项分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷 应交税费-应交增值税-进项税额  ；是这样？

meizi老师 解答

2022-07-12 17:42

你好； 看附件哈   比如 资料看 下  

eegm58 追问

2022-07-12 17:48

老师，我有点蒙，附件上面的三个分录月末结转都要写是？

eegm58 追问

2022-07-12 17:51

老师，月末结转先写附件上的三个分录，如果转出未交增值税余额在贷方，再写附件的下面分录是？

meizi老师 解答

2022-07-12 17:57

 你好1. 是的。  你涉及的都 去结转哈 ；