可抵扣进项发票只有一张票，且面值额8000元的？大于应交的增值税2000元，这张进项能勾选吗？2，附加税计提的依据，是没有抵扣前的应交增值税，还是抵扣后的应交增值税数据？

郭老师 解答

2022-07-08 13:45

2附加税按照抵扣之后的增值税缴纳

实操学堂 追问

2022-07-08 13:53

不想交，抵扣后是0了，怎么计提附加税？

郭老师 解答

2022-07-08 13:59

你好不需要的，不需要计提你都不交增值税了，你的附加税也是零

实操学堂 追问

2022-07-08 14:53

怎么做这笔分录？可抵扣进项700.71.，增值税12824.39，

郭老师 解答

2022-07-08 14:55

可以的，可以这么做的。

实操学堂 追问

2022-07-08 15:12

分录不平，进项是在贷方吗？

郭老师 解答

2022-07-08 15:14

进项填写负数放着或者是放到贷方

实操学堂 追问

2022-07-08 15:28

这是之前留底抵扣的也是放着贷方吗？

郭老师 解答

2022-07-08 15:31

你好，你之前的镜像是在借方，你现在结转应该在贷方。

实操学堂 追问

2022-07-08 15:44

我的税好像不对，数据
应交税费不对，变负数了

郭老师 解答

2022-07-08 15:46

你的销项做多了，你的销项的发生额是多少？

郭老师 解答

2022-07-08 15:46

你截图截转之前的余额。

实操学堂 追问

2022-07-08 15:53

这个季度销项12000多

郭老师 解答

2022-07-08 15:56

应该是借应交税费销项12000多
贷应交税费，未交增值税

郭老师 解答

2022-07-08 15:56

看一下你倒数第二个图片，怎么有一个负数。

实操学堂 追问

2022-07-08 16:12

我就是搞不清，哪里错了，有负数

郭老师 解答

2022-07-08 16:16

，也就是你先别结转
发过来余额表