老师，2021年1月的20万咨询发票，做账做到2020年12月份了，应该怎么处理？

搬砖工 追问

2022-06-30 10:19

2021年，，老师~~~老师

郭老师 解答

2022-06-30 10:21

你好，那你二零年汇算清缴调增了吗？如果没有的话，你二一年也不要处理了。

搬砖工 追问

2022-06-30 10:33

2020年汇算没调增

郭老师 解答

2022-06-30 10:34

就相当于你是二零年多，抵扣了二一年，你就得少抵扣。

搬砖工 追问

2022-06-30 10:51

老师，2021年8月通过银行付款了15万的技术服务费，银行回单在2021年8月做账了。发票也是2021年8月开的。但发票2021年没做账。这个怎么处理啊。

郭老师 解答

2022-06-30 10:53

你好，正确的应该是借管理费用贷银行存款吗？

郭老师 解答

2022-06-30 10:53

你的分录是怎么做的？

搬砖工 追问

2022-06-30 11:17

老师，2021年8月的银行回单，做账是，借：应付账款 贷：应行存款 2021年8月的发票，我可以做账做到2022年1月吗？借：利润分配_未分配利润  贷：应付账款。这样操作可以吗？或者应该怎么处理？

郭老师 解答

2022-06-30 11:29

你好，可以的
汇算清缴的时候增加你的费用就可以。

搬砖工 追问

2022-06-30 12:13

老师，汇算时是不是不用加了。没有做账到费用

郭老师 解答

2022-06-30 12:13

你有发票你不抵扣吗？

搬砖工 追问

2022-06-30 12:22

发票做账借：利润分配_未分配利润  贷：应付账款。是2021年8月的发票，账做到2022年1月。没进费用

郭老师 解答

2022-06-30 12:32

你没进费用，你不打算抵扣了吗？

郭老师 解答

2022-06-30 12:32

因为你做了这个分录，你预缴的时候没有抵扣，现在让你汇算清缴的时候。

搬砖工 追问

2022-06-30 14:03

意思就是就不抵扣了
也不汇算调增了
去年的发票也不能进费用抵扣

郭老师 解答

2022-06-30 14:06

你好，你做了利润分配，哪一年的预交也没有抵扣，然后你在二一年的时候应该是调减减少利润抵扣，多抵扣允许你抵扣，让你抵扣在这汇算清交的时候抵扣。