我公司接到一笔30万的工程，分别4月开票9万，5月开票12万，工程5月完成了，还剩下9万还未开票，目前只收到款项9万元，我该怎么做账呢？

bamboo老师 解答

2022-06-18 17:09

借 应收账款120000
贷 主营业务收入
贷 应交税费－应交增值税－销项税额

bamboo老师 解答

2022-06-18 17:09

借 应收账款90000
贷 主营业务收入－未开票收入
贷 应交税费－应交增值税－销项税额

bamboo老师 解答

2022-06-18 17:10

借 银行存款90000
贷 应收账款90000

ellenwzz 追问

2022-06-18 19:38

剩下9万还没开票，下个月的季度申报，我按照30万申报了收入，那后期我开了9万的票，那该怎么申报呢？

bamboo老师 解答

2022-06-18 19:57

附表一未开具发票栏次负数填写申报 然后填开的发票正常填写申报