某公司现金收支状况比较稳定，预计全年按360天计算，现金总需用量为80万元，每次出售有价证券的转换成本为400元，有价证券的年利率为10% 请问最佳现金持有量是多少？ 最佳现金持有量下的相关总成本，机会，成本及转换成本? 全年最佳转换次数? 转换一次所需要的时间?

某公司现金收支状况比较稳定，预计全年按360天计算，现金总需用量为80万元，每次出售有价证券的转换成本为400元，有价证券的年利率为10% 请问最佳现金持有量是多少？最佳现金持有量下的相关总成本，机会，成本及转换成本?全年最佳转换次数?转换一次所需要的时间?

答： 您好，计算过程如下 题干里面的现金总需要量是800000吧 1. 最佳现金持有量=（2*800000*400/10%）^0.5=80000 2. 相关总成本=（2*800000*400*10%）^0.5=8000 机会成本=80000/2*10%=4000 转换成本=800000/80000*400=4000 3. 最佳转换次数=800000/80000=10 4. 转换一次所需时间=360/10=36

我公司现金收支平稳，预计全年按360天计算，现金需要量为80万元，现金也有价，证券的转换成本为每次60元，有价证券年利率6%要求计算最佳现金持有量和最低现金成本总成本。

答： 答案] （1）最佳现金持有量 =60000（元） （2）最低现金管理相关总成本=60000/2×6%%2B360000/60000×300=3600 全年现金转换成本=360000/60000×300=1800（元） 全年现金持有机会成本=60000/2×6%=1800（元） （3）有价证券交易次数=360000/60000=6（次） 有价证券交易间隔期=360/6=60（天） 类似题目你可以多练习一下 已知：某公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算）现金需要量为156250元，现金与有价证券的交易成本为每次400元，有价证券年利率为5％。 　　要求： 　　（1）计算最佳现金持有量； 　　（2）计算达到最佳现金持有量的全年现金管理总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本； 　　（3）计算达到最佳现金持有量的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期； 　　（4）若企业全年现金管理的相关总成本想控制在2000元以内，想通过控制现金与有价证券的转换成本达到此目标，则每次转换成本的限额为多少？ 答： 　　最佳现金持有量=[（2×156250×400）／5％]1/2=50000（元） 　　（2）最低现金管理总成本=（2×156250×400×5％）1/2=2500（元） 　　交易成本=156250／50000×400=1250（元） 　　机会成本=50000／2×5％=1250（元） 　　（3）有价证券交易次数=现金需要量/最佳现金持有量=156250／50000=3.125（次） 　　有价证券交易间隔期=360／3.125=115.2（天） 　　（4）2000=（2×156250×F×5％）1／2 　　每次转换成本的限额F=256（元／次）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

A公司预计全年现金需要量为800000元，每次有价证券的转换成本每次为200元，有价证券的年利率为5%。要求采用存货模式计算最佳现金持有量Q及总成本TC

答： 好的，同学，存货模式下最佳持有量Q=(2*800000*200/5%)平方根=80000,TC=(2*800000*200*5%)平方根=4000