五月开了五十万的发票。六月收到四十七万的打款。五月做的分录是 借 应收账款47万 其他应付款3万 贷 主营业务收入 应交税费。剩下的三万是收不到了。该怎么把这三万做分录处理。

你好，我想咨询一下，我现在要把货款和运费区分开，我们发货给客户的运费计入那里？（运费实际是客户自己付的，是客户提前把货款 运费打给我们）。下面的分录是不是写错了，应该把其他应付改为其他应收？销售产品时候 借：应收账款100 其他应付款20 贷：主营业务收入100 现金/银行20 借：现金/银行120 贷：应收账款100 其他应付款20

答： 您好，你的上面的做法是对的，因为是客户提前打款给你了，所以挂其他应付款。如果你公司先垫付，后收回运费款那种就需要挂其他应收款。 另外，要注意如果运费发票是开给你公司的，可以计入销售费用-运费，后期收到运费款项即可冲减销售费用-运费。如果运费发票上开的是客户的公司名称，那就只能挂应收账款或者其他应付款或其他应收款，就如同你上面做的分录。

五月开了五十万的发票。六月收到四十七万的打款。五月做的分录是 借 应收账款47万 其他应付款3万 贷 主营业务收入 应交税费。剩下的三万是收不到了。该怎么把这三万做分录处理。

答： 你好，那你就借营业外支出贷应收账款。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

借：其他应付款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税，利息收入确认 借方是什么意思？

答： 你好，应该之前有个借银存贷其他应付款的吧