你好，由于供应商提供的配件有问题导致生产成成品的时候有问题需要报表，成本1000，扣了供应商1400元，请问供应商应如何开票及账务如果处理，请看附件列示的分录

Sophiazsky 追问

2022-05-26 18:56

还没有开票的

潘潘老师 解答

2022-05-26 19:00

扣款
借：应付账款 6780
库存商品 1400（数量不变，后期库存商品单价会变）折让后的应该冲减采购成本。
贷银行存款 5380

潘潘老师 解答

2022-05-26 19:00

开票时1400开在同一张发票-1400（负数）

Sophiazsky 追问

2022-05-26 19:04

这个负数1400供应商是不是只能录折扣，另外，我多收供应商的400元做什么科目？

潘潘老师 解答

2022-05-26 19:07

可以做营业外收入