老师，请问2020年付的一笔款400元，因对方账户户名有误被退回来了，然后这后面一直就没有付出去了，当时退回来的时候收到后贷方挂成了 其他应付款，现在要冲掉的话，需要进以前年度盈余调整这个科目吗？是行政单位的

charles 追问

2022-05-23 15:34

付出去的时候，借费用，贷银行存款，收到被退回的时候借银行存款，贷其他应付款

李霞老师 解答

2022-05-23 15:40

你好同学，你可以借其他应付款贷方，是你最终结转损益的那个科目。

charles 追问

2022-05-23 15:42

直接借其他应付款借方，然后贷方进 本期盈余  吗？就是月末结转损益进的那个科目？

李霞老师 解答

2022-05-23 15:47

你好同学，对的，就是那个意思是你年底结转损益的那个科目

charles 追问

2022-05-23 15:56

是进年底结转的科目吗老师？不是进月末结转那个？

李霞老师 解答

2022-05-23 15:59

你好，同学对进年底，那个科目，因为跨年了。