谢谢老师，针对这个问题还是有疑问。 1. 未收到供应商发票下个月收到发票之后要冲红暂估入库吗？然后再做一笔正确的分录？ 2. 销售未开票贷方可以做应交税费-应交销项税吗？不是应该做待转销项税，开了发票之后冲红，再重新做一笔正确的分录吗？

可爱的白白 追问

2022-05-23 10:46

针对问题2.我已经冲红了还要和税务说嘛？   对销售货物（未收款、未开票）整个流程，我们是这样做：a.借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-待转销项税 b.借：主营业务成本  贷：库存商品             收到货款并开票：先冲红a笔分录，再做正确的：借银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交销项税

宋生老师 解答

2022-05-23 10:52

你好！你未开发票的，红冲了，当然要说的。不然人家不知道你是冲的未开发票的。实际上对于未开发票的，可以不用开红字发票冲。

可爱的白白 追问

2022-05-23 11:33

可是当月我没开发票，如果会计分录写：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 不是相当于我开票了，要交税了吗？当时当月这笔我还不想交税

宋生老师 解答

2022-05-23 11:36

你好！你没有开票，可以先不入账

可爱的白白 追问

2022-05-23 14:48

您好，如果要入的话，怎么做方便一些呢？

宋生老师 解答

2022-05-23 14:55

你好！借发出商品 贷库存商品

可爱的白白 追问

2022-05-23 15:13

其他的先不做吗？等收到货款或者发票才入账？因为我见其他老师有这样回复

宋生老师 解答

2022-05-23 15:16

您好！是的。他的先不用

可爱的白白 追问

2022-05-23 15:34

好的，非常感谢

宋生老师 解答

2022-05-23 15:51

你好！不用客气的了