我单位4月份收的三代手续费退税，我账记的 借：银行存款 贷：其他收益，没有交增值税，我五月申报4月增值税及附加税没有交，，我咨询了税务大厅专管员，他们说要交这个钱，按无票收入6%交增值税，我5月应该怎么调账，六月申报的时候把这个小钱算上，我4月增值税附加税没交，已经申报扣款了

潇洒的奇异果 追问

2022-05-19 15:41

老师借方不用记？

bamboo老师 解答

2022-05-19 15:41

是的 借方不需要记的哈

潇洒的奇异果 追问

2022-05-19 15:56

4月记账借：银行存款3556.79 
贷：其他收益 3556.79  按6%交税，5月怎么记  老师帮忙算下

潇洒的奇异果 追问

2022-05-19 15:57

还有怎么冲红，谢谢老师

bamboo老师 解答

2022-05-19 15:57

贷：其他收益  -201.33
贷：应交税费-应交增值税-销项税额  3556.79/1.06*0.06=201.33

潇洒的奇异果 追问

2022-05-19 16:13

老师摘要怎么写？

bamboo老师 解答

2022-05-19 16:15

摘要可以写收到个人所得税手续费确认增值税销项税额